Kuinka laskea kassaraja vuonna 2017

Kassaraja on suurin käteismäärä, jonka organisaatio voi jättää kassastaan ​​työpäivän lopussa. Kassavarat asetetaan kerran vuodessa yhtiön laskelman perusteella ja hyväksyy yritystä palveleva pankki. Liikkeeseenlaskua säännellään Venäjän federaation keskuspankin 5. tammikuuta 1998 päivätyllä asetuksella. Nro 14-P "Kassavirtauksen järjestämistä koskevista säännöistä Venäjän federaation alueella".

Tarvitset

• mindfulness;

• taitoja;

• kaavojen tuntemus.

Käyttöohje

1

Ota tyhjä lomake nro 0408020 kahdessa kappaleessa. Se on tarkoitettu syöttämään tiedot kassavarojen saldorajan laskemiseksi ja antamaan lupa käteisvarojen käyttämiseen yhtiön kassaan saamista varoista. Kirjoita yrityksen nimi, vaihtotilin numero ja sen pankin nimi, jolle lähetät laskelman.

2

Täytä kaikki määrät tuhatta ruplaa. Kirjoita kentässä "kolmen viimeisen kuukauden käteisvarojen tuotto" todellisen käteisvarojen määrä tietyltä ajalta. Jos tuloissa on tapahtunut voimakkaita muutoksia, anna viimeisen kuukauden tiedot. Ilmoita seuraavalle kuukaudelle odotettavissa oleva määrä yrityksille, jotka vasta alkavat työskennellä kassakoneen kanssa. Jos kassavirtaa ei ole, aseta viiva.

3

Jaa tulojen kokonaismäärä laskutusjakson työpäivien lukumäärällä. Kirjoita vastaanotettu numero "Keskimääräinen päivätuotto" -kenttään. Jaa keskimääräisen päivittäisen tuoton määrä työtunneilla päivässä. Kirjoita tulos "Keskimääräinen tuntitulo" -kenttään.

4

Laske todelliset käteismenot yrityksen kassasta viimeisen 3 kuukauden ajalta. Huomaa, että laskelma ei sisällä palkkojen ja sosiaalietuuksien määrää. Samoin kuin 1 kohdassa, volyymien voimakkaiden muutosten vuoksi, ilmoita viimeisen kuukauden tiedot ja vastikään perustettujen yritysten osalta suunniteltu määrä. Laske ja täytä päivittäinen keskimääräinen kulutus.

5

Ilmoita aikataulu, jonka aikana aiot palauttaa tuotot (päivittäin, seuraavana päivänä, muutaman päivän välein). Määräajan on oltava perusteltu, tätä varten kentät "Aukioloajat" ja "Tulojen toimitusaika" täytetään. Jos yritys toimii ennen klo 18.00 tai 19.00, määräaika asetetaan yleensä päivittäin. Jos organisaatio toimii myöhään, ja pankilla ei ole iltakassia tai iltaisia ​​keräyspalveluita, määräajaksi asetetaan "seuraava päivä". Organisaatioille, jotka sijaitsevat kaukana pankeista (esimerkiksi kylissä), määräajaksi on asetettu ”yksi kerta __ päivässä” ja kassavarat ovat yhtä suuret kuin useat keskimääräiset päivittäiset tuotot.

6

Kohtuullinen määrä rajoituksesta on keskimääräisten päivittäisten tulojen ja kulujen välinen ero. Täytä laskelmien perusteella "Pyydetty rajamäärä" -kenttä. Voit laittaa summan, joka on arvioitua suurempi, yleensä pankit sopivat pienestä marginaalista. Jos tuloja ei ole, määritetään keskimääräisiä päivittäisiä kuluja vastaava summa.

7

Tämä lomake tarjoaa myös kentän niihin tarkoituksiin, joihin on sallittua kuluttaa käteisvaroja yrityksen kassasta. Täytä se tosiasiallisten tarpeiden mukaan, jotka aiheutuvat käteisvarojen luovuttamisesta kassasta.

8

Allekirjoita molemmat jäljennökset laskelmasta yrityksen päällikön ja pääkirjanpitäjän kanssa ja vie se pankkiin hyväksyttäväksi. Pankki kirjoittaa tuomionsa "Pankin perustamispäätös" -kenttään, jossa se vahvistaa kassavarojen enimmäismäärän ja tulojen sallitut tavoitteet. Jos yritys työskentelee useiden pankkien kanssa, laskelma voidaan hyväksyä missä tahansa niistä, ja lähettää sitten ilmoituksen vahvistetusta limiitistä muille pankeille.

• Kuinka laskea käteisraja
• laske raja